Депутаты Узбекистана одобрили в первом чтении законопроект об исламском банкинге. По словам замглавы Центробанка, принятие документа позволит создавать исламские банки, исламские «окна» и исламские микрофинансовые организации, предоставляющие населению и бизнесу альтернативные финансовые услуги.
Законодательная палата Олий Мажлиса на заседании 16 сентября приняла в первом чтении законопроект о внедрении исламского банкинга в Узбекистане.
Заместитель председателя Центрального банка Аброрхужа Турдалиев сообщил, что документ разработан ЦБ при содействии зарубежных и отечественных экспертов во исполнение постановления президента (ПП-292) от 5 сентября 2023 года и указа (УП-132) от 30 августа 2024 года.
Он напомнил, что исламские финансы строятся на особых принципах: запрещено предоставлять деньги в долг на определённый срок за дополнительное вознаграждение, финансировать деятельность, не разрешённую исламом, а также допускать чрезмерную неопределённость в договорах. Соблюдение этих запретов должно находиться под постоянным контролем.
«В связи с этим для обеспечения соответствия деятельности исламским финансовым стандартам необходимо организовать в исламских банках работу совета по исламским финансам, отдела исламских финансов и аудита исламских финансов», — отметил замглавы ЦБ.
Кроме того, в исламских финансах основными методами считаются торговое и партнёрское финансирование. Однако в соответствии со статьёй 7 закона «О банках и банковской деятельности» банкам запрещается заниматься прямой торговой деятельностью, создавать юридические лица или участвовать в их уставном капитале, что накладывает ограничения. Реклама на Gazeta
Помимо этого, согласно Налоговому кодексу, оборот по реализации товаров признаётся объектом обложения НДС. Это приводит к тому, что исламские финансовые услуги, реализуемые через торговлю, оказываются дороже по сравнению с традиционными финансовыми услугами.
По словам Турдалиева, полноценное внедрение исламского банкинга требует комплексного подхода, направленного не только на снятие законодательных ограничений, но и на создание институциональных основ.
В связи с этим предлагается внести ряд поправок в Налоговый и Гражданский кодексы, а также в восемь законов, исходя из международного опыта, в том числе Малайзии, Турции, ОАЭ и соседних стран.
Он добавил, что законопроект предусматривает введение понятий «исламская банковская деятельность», «исламская финансовая деятельность», «исламские финансовые операции», «исламские финансовые стандарты» и «институциональный депозит».
«Вводится лицензия, предоставляющая право на ведение исламской банковской деятельности, а также устанавливаются требования к её получению. Эта лицензия позволит как открыть полноценный исламский банк, так и создать „исламское окно“ в рамках традиционного банка», — сказал зампред ЦБ.
Также определяются ключевые исламские финансовые операции: мурабаха, мудораба, мушарака, вакала, салям. Банкам, ведущим исламскую деятельность, предлагается разрешить заниматься прямой торговой деятельностью, создавать юридические лица и приобретать доли в уставных капиталах компаний без ограничений.
«В Центральном банке и в коммерческих банках будут созданы советы по исламским финансам. Центральному банку предоставляются полномочия утверждать исламские финансовые стандарты для кредитных организаций, устанавливать требования к советам по исламским финансам и оценке их членов», — отметил Турдалиев.
Законопроект также предусматривает введение специального налогового режима для исламских финансовых операций в Узбекистане.
По его мнению, принятие этого документа создаст в Узбекистане необходимую правовую базу для осуществления исламского банковского дела в соответствии с международными стандартами.
«Это, в свою очередь, позволит создавать исламские банки, исламские „окна“ и исламские микрофинансовые организации, предоставляющие исламские финансовые услуги населению и субъектам предпринимательства. В результате расширятся возможности использования альтернативных финансовых услуг, а также будут внедрены новые инструменты финансовой поддержки бизнеса», — заявил Турдалиев.
Депутаты единогласно одобрили законопроект в первом чтении. Теперь его должны доработать и представить ко второму и третьему чтению, чтобы затем отправить закон на рассмотрение в Сенат.
Напомним, проектом постановления президента, выставленного для обсуждения в мае 2018 года, планировалось создать в Узбекистане инфраструктуру исламского банковского дела и финансов.
Документом намечалось внедрение запрета на вознаграждение в виде процента (рибо), разделение с предпринимателем прибыли и убытков пропорционально долям участия в проекте, разработка нормативно-правовых актов по осуществлению страховой деятельности (такафул), лизинговой деятельности (иджарах), деятельности по операциям с ценными бумагами (сукук) и других операций на основе принципов исламского финансирования.
Этот вопрос обсуждался каждый год, в том числе на встречах президента с предпринимателями. В стратегии «Узбекистан-2030» поставлена задача по внедрению критериев и порядков исламского финансирования не менее чем в трёх коммерческих банках и формирование законодательных основ исламского финансирования.
Бывший заместитель председателя Центрального банка Бехзод Хамраев ещё в мае 2024 года отмечал разработку о разработке законопроекта об исламском банкинге, который планировалось внести в парламент.
Ранее аналитики Карен Срапионов и Шодлик Назаров объясняли в статье на «Газете.uz», как исламские ценные бумаги сукук могут стать источником финансовых вливаний в экономику Узбекистана.